Система обязательного социального страхования представляет собой один из элементов структуры социальной защиты граждан. Данный вид страхования осуществляет компенсацию работникам материального ущерба, возникшего по независящим от них причинам.
Страховая деятельность в социальной сфере регулируется Федеральным закон РФ «Об основах обязательного социального страхования». Действие этого закона распространено на работающее население и некоторые другие категории лиц. При этом они обязаны выплачивать страховые взносы на социальное страхование.
Система обязательного социального страхования находится в управлении государства. Все средства ОСС принадлежат государству. Оперативным управлением занимаются страховые организации, создание которых осуществляет Правительство РФ. Оно же определяет и их организационно-правовые формы.
Главное значение в обязательном социальном страховании придается обязанностям страховщиков и страхователей. А выгодоприобретатели и застрахованных лица имеют расширенный круг прав.
Аспекты финансирования ОСС определяются действующим законодательством.

Если наступает страховой случай, то из средств Фонда социального страхования производятся выплаты пособий гражданам. Выплаты могут быть в случае болезни, в результате получения травмы, по временной нетрудоспособности, в связи со смертью, на погребение. Также страховыми случаями являются беременность, роды, рождение и воспитание ребенка, уход за детьми до 1,5-летнего возраста.
Помимо этого существует пособие женщинам, вставшим на учет в ранние сроки беременности и оплата 4-х дополнительных выходных дней родителям, которые воспитывают инвалида.
Пособие по временной нетрудоспособности выплачивается с того дня, как она была утрачена и до того момента, пока она не будет восстановлена, либо до перевода на инвалидность. В последнем случае должен быть предъявлен больничный лист.
Величина пособия рассчитывается исходя из уровня получаемой заработной платы и от непрерывного трудового стажа. Также при этом рассматривается, вследствие чего произошла потеря трудоспособности.
При начислении пособия по временной нетрудоспособности учитывается средняя зарплата, получаемая на основном месте работы за последние 12 месяцев. Также рассчитывается пособие по беременности и родам.
Чтобы узнать непрерывный трудовой стаж, необходимо посмотреть, какой период времени проработал сотрудник на данном рабочем месте без прерывания своей деятельности. В некоторых случаях может быть учтено время его работы на предыдущем месте.

В 1990 году в нашей стране были созданы Пенсионный фонд и Фонд социального страхования. С этого момента начинает формироваться система социального страхования.
Сначала организации платили единый страховой взнос для социального и пенсионного страхования, который составлял 26% от фонда оплаты труда. Начиная с 1992 года, взносы были разделены по двум фондам. В ФСС размер взноса составил 5,4%, а в ПФ – 31,6%, причем последний распределялся между пенсионным и обязательным медицинским страхованием соответственно на 28% и на 3,6%.
В 1991 году был принят закон об обязательном медицинском страховании граждан РСФСР. Но на практике этот вид страхования начал развиваться в 1993 году, когда были сформированы федеральный и территориальный фонды обязательного медицинского страхования. С этого момента величина взноса стала составлять 3,6%.
После принятия закона «О занятости населения в РФ» в 1991 году начало действовать государственное страхование по безработице. Тарифы взносов составляли в 1992 году – 1%, с 1993-1995 годы – 2%, с 1996 года – 1,5% фонда оплаты труда.

Органы страхового надзора имеют установленные нормативами, полномочия, которые позволяют получать от страховых компаний сведения об их финансовом положении.
У Департамента страхового надзора есть определенные права.
Так, он может требовать от страховщика необходимой степени платежеспособности в зависимости от характера операций, которые он производит.
При совместном участии Минфина РФ и Государственного комитета РФ по статистике Департамент страхового надзора устанавливает план счетов и порядок отчетности страховых компаний, определяет сроки публикации их бухгалтерских балансов, а также отчетов о прибылях и убытках.
Этот Департамент может проверять, как страховые организации соблюдает законы и достоверны ли сведения, которые ими предоставляются. В его компетенции находится контроль резервов страховщика, который необходим для выполнения им взятых на себя обязательств в соответствии с имеющимися у него средствами.
А также органы страхового надзора должны держать под своим контролем то, как страховая компания размещает свои свободные средства. Это делается для того, чтобы определить размер капиталовложений и степень ликвидности активов страховщиков.

В последнее время все чаще ведутся споры о том, нужно или нет пускать на российский рынок страхования крупных иностранных игроков. Приводятся доводы как в пользу иностранных компаний, так и против них. Давайте рассмотрим их более подробно.

Участие иностранного капитала окажет благоприятное воздействие на российский рынок страхования в связи со следующими моментами:
1.Приход иностранных компаний на российский рынок серьезным образом увеличит конкуренцию. Что приведет, с одной стороны, к уменьшению цен на страховые услуги, а с другой — улучшению качества этих услуг и качества обслуживания клиентов. Кроме того, сервис в иностранных страховых компаниях изначально более высок, поэтому российским компаниям так или иначе придется повышать уровень обслуживания своих клиентов.
2.Иностранные компании принесут на российский рынок страхования новые технологии, методы, ноу-хау, что благоприятным образом скажется на уровне российских страховых компаний и, соответственно, на потребителях.
3.Иностранные страховые компании обеспечат дополнительный приток капитала на российский рынок за счет обеспечения уставного капитала и других вложений, необходимых для ведения дела в России. Следствием этого, помимо очевидных положительных моментов, станет большая безопасность страхователей и предоставление им более серьезных гарантий.

Внешнеэкономическая деятельность постоянно связана с рисками, возникновение которых может причинить финансовый вред ее участникам. Эти риски носят вероятностный характер, но из-за них могут быть серьезные имущественные потери. Для предотвращения этих проблем применяется страхование рисков.
В международной практике различают следующие отрасли страхования ВЭД:
- имущественное страхование;
- страхование ответственности;
- личное страхование.
В имущественном страховании ВЭД применяют страхование различных видов транспорта (автомобильного, морского, воздушного и т.д.), также пользуются спросом страхование грузов, экспортных кредитов, ущерба от нарушений производства или коммерческой деятельности, имущества, находящегося за границей и другие виды имущественного страхования.
При страховании гражданской ответственности воспользоваться данной услугой могут такие участники ВЭД, как владельцы автотранспорта (в этом случае выдается международный полис), владельцы авиатранспорта, перевозчики, производители различных товаров и услуг. Можно застраховать не только свою гражданскую ответственность, но также и профессиональную ответственность.

Между страховщиком и страхователем существуют посредники – страховые агенты и страховые брокеры. В страховых компаниях существует широкий спектр предлагаемых услуг как для частных лиц, так и для предприятий. Клиенты хотят застраховать свои интересы либо добровольно, либо в случаях, когда обязательное страхование предусмотрено законодательством.
Для осуществления этой деятельности страховая организация должна иметь большой штат сотрудников, которые будут обеспечивать привлечение клиентов, информировать их о страховых продуктах и выдавать страховые полисы. Поэтому страховые посредники играют очень важную роль для компании.
Вся работа страховых агентов и страховых брокеров должна подлежать регулированию.
Существуют определенные положения деятельности страховых посредников.
Так, у страховых посредников должно быть необходимое образование и определенные навыки работы в разных сферах, помимо страховой деятельности.
Они обязаны информировать страхователей обо всех особенностях, влияющих на выбор той или иной страховой компании. При этом независимый страховой посредник должен известить страхователя о юридических и экономических отношениях, которые у него установлены с разными страховщиками.

Для того чтобы предоставить вкладчикам гарантии возмещения их средств при банкротстве банка или объявлении его несостоятельным, была создана система депозитного страхования.
Эта система имеет микроэкономические и макроэкономические цели.
В первом случае СДС предоставляет гарантии возврата вкладов мелким вкладчикам и предупреждает отток средств из банков в больших объемах, если создастся не совсем благоприятная рыночная конъюнктура. Тем самым такая система предупреждает возникновение кризиса банковской ликвидности.
В макроэкономических целях СДС способствует росту денежного мультипликатора, связанного с увеличением вкладов по отношению ко всему объему денежной массы. В этой ситуации ЦБ оказывает своими решениями более эффективное влияние на денежно-кредитную систему.
Также СДС способствует формированию отработанной схемы, которая четко разделяет области компетенции и ответственности банков и их клиентов. То есть банки несут ответственность за свои действия, которые могут быть связаны с определенными рисками, а клиенты несут ответственность за выбор надежного коммерческого банка.
Важной функцией системы депозитного страхования является защита банков от банкротств.

Риски, возникающие при авиаперевозках, достаточно высоки. Есть несколько видов таких страховых рисков.
Первый вид – это риски, связанные с причинением вреда имуществу пассажира. К ним относится ущерб, возникающий в результате порчи багажа или личных вещей пассажира, которые находятся при нем.
Другой вид риска возникает в случае нанесения вреда владельцу перевозимого груза. Этот риск включает в себя ответственность за возможное повреждение перевозимого товара, а также за потерю груза либо какой-либо его части. Существует также и риск не выполнения перевозчиком взятых на себя обязательств по транспортировке грузов.
Следующий вид риска связан с нанесением вреда жизни или здоровью пассажиров воздушного судна или членов его экипажа, когда они выполняют свои должностные обязанности.
Следует отметить, что в нашей стране существует обязательное страхование ответственности авиаперевозчиков, которую они несут перед третьими лицами. Таким образом, государство предоставляет гарантии выплат третьим лицам понесенных ими расходов при наступлении страхового случая. Это касается только военных рисков или рисков, связанных с ними.

Страховой случай — это событие, описанное в договоре страхования, после наступления которого вступают в силу обязательства страховщика перед страхователем.

После наступления страхового случая страховщик возмещает материальный ущерб страхователю, застрахованному лицу или третьим лицам (в зависимости от вида страхового договора и типа страхования).

В рамках имущественного страхования страховым случаем будут считаться события, указанные в страховом договоре, которые привели к уничтожению, потере, повреждению или обесцениванию застрахованного имущества.

В некоторых типах страхования страховым случаем признается только тот случай, убыток от которого превышает какую-либо сумму, установленную договором. Таким типом страхования является страхование урожая и многолетних растений. В данном виде страхования страховым случаем признается уменьшение урожая с одного гектара посевов в течение одного года по сравнению с предыдущими пятью годами.